Lập tờ khai thuế 01/CNKD trên Sapo Tax trong Sapo OmniAI

Bạn tích chọn các trường thông tin phù hợp với loại hình hoạt động của hộ kinh doanh:

• Hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh chỉ có hoạt động kinh doanh trên nền tảng thương mại điện tử, nền tảng số khác không có chức năng đặt hàng trực tuyến và chức năng thanh toán: Phù hợp với các hộ kinh doanh chỉ phát sinh doanh thu trên các nền tảng mạng xã hội (Facebook, Zalo, Instagram…), website…
• Hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh khai các loại thuế khác (thuế TTĐB, thuế tài nguyên, thuế/phí bảo vệ môi trường): Phù hợp với các hộ kinh doanh có phát sinh các nghĩa vụ thuế khác ngoài thuế GTGT và thuế TNCN.

Hệ thống tự động tổng hợp và tính toán dữ liệu từ Phần mềm bán hàng. Dựa trên doanh thu, phần mềm tự tính số thuế GTGT và thuế TNCN theo tỷ lệ quy định theo từng nhóm ngành nghề tại từng địa điểm kinh doanh tương ứng.

Mục I: Hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hóa, cung cấp dịch vụ có địa điểm kinh doanh cố định

• Hệ thống sẽ tổng hợp các dữ liệu trên phần mềm bán hàng theo nguồn đơn được thiết lập trong cấu hình tờ khai tại “Nguồn đơn từ hoạt động kinh doanh tại địa điểm cố định”.
• Bạn có thể xem hướng dẫn thiết lập cấu hình tờ khai thuế trên Sapo Tax tại đây.

Mục II: Hoạt động kinh doanh trên nền tảng thương mại điện tử, nền tảng số khác không có chức năng đặt hàng trực tuyến và chức năng thanh toán

• Hệ thống sẽ tổng hợp các dữ liệu trên phần mềm bán hàng theo nguồn đơn được thiết lập trong cấu hình tờ khai tại “Nguồn đơn từ nền tảng số/TMĐT không có đặt hàng và thanh toán trực tuyến”.
• Bạn có thể xem hướng dẫn thiết lập cấu hình tờ khai thuế trên Sapo Tax tại đây.

Mục III: Hoạt động đã cấp hóa đơn điện tử có mã của cơ quan thuế theo từng lần phát sinh

Tại mục I, hệ thống mặc định không chọn “Trường hợp đề nghị cấp hóa đơn điện tử có mã của cơ quan thuế theo lần phát sinh” nên sẽ mặc định không điền thông tin dữ liệu tại trường này.

Người dùng có thể thao tác kiểm tra và chỉnh sửa các trường thông tin sau:

Người dùng có thể xem chi tiết các đơn hàng ghi nhận doanh thu trên phần mềm bán hàng bằng cách nhấn vào dòng chữ màu xanh Bảng kê đơn hàng nằm phía trên bên phải bảng dữ liệu, hệ thống sẽ hiển thị bảng liệt kê toàn bộ đơn hàng chịu thuế GTGT và TNCN trong kỳ để bạn kiểm tra lại.

Mục IV, V, VI: Tổng hợp nghĩa vụ thuế phát sinh trong kỳ

• Mục IV – Tổng: Hiển thị tổng doanh thu và tổng số thuế phát sinh của các hoạt động đã kê khai.
• Mục V – Số thuế được miễn: Hiển thị số thuế được miễn, giảm theo quy định (nếu có).
• Mục VI – Số thuế còn phải nộp: Hiển thị số thuế thực tế còn phải nộp sau khi đã trừ phần thuế được miễn.

Tại mục I, nếu tích chọn dòng Hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh khai các loại thuế khác (thuế TTĐB, thuế tài nguyên, thuế/phí bảo vệ môi trường), người dùng nhập thông tin thuế TTĐB theo từng chi nhánh kinh doanh nếu có phát sinh:

Các thao tác chức năng:

• Thêm dòng: Bấm vào nút Thêm dòng (bên dưới danh sách) để thực hiện thêm các hàng hóa, dịch vụ chịu thuế TTĐB khác.
• Xoá dòng: Nút X ở cột bên phải danh sách mỗi dòng để xóa hàng hóa, dịch vụ chịu thuế TTĐB đã nhập.

Tại mục I, nếu tích chọn “Hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh khai các loại thuế khác (thuế TTĐB, thuế tài nguyên, thuế/phí bảo vệ môi trường)”, người dùng nhập thông tin thuế tài nguyên, thuế/phí bảo vệ môi trường nếu có phát sinh.

Các thao tác chức năng:

• Thêm dòng: Bấm vào nút Thêm dòng (bên dưới danh sách) để thực hiện thêm các hàng hóa, dịch vụ chịu thuế TTĐB khác.
• Xoá dòng: Nút X ở cột bên phải danh sách mỗi dòng để xóa hàng hóa, dịch vụ chịu thuế TTĐB đã nhập.

Mục D trên Tờ khai thuế 01/CNKD là phần Hỗ trợ thông tin nộp ngân sách, dùng để liệt kê chi tiết các khoản thuế, phí phải nộp bao gồm số tiền, chương, tiểu mục, địa bàn hành chính, cơ quan thu và tổng cộng. Hệ thống sẽ tự động ghi nhận và đề xuất thông tin nộp thuế tự động theo cấu hình và thông tin đã khai báo.

Các thao tác chức năng:

• Thêm dòng: Bấm vào nút Thêm dòng (bên dưới danh sách) để thực hiện thêm các hàng hóa, dịch vụ chịu thuế TTĐB khác.
• Xoá dòng: Nút X ở cột bên phải danh sách mỗi dòng để xóa hàng hóa, dịch vụ chịu thuế TTĐB đã nhập.

Hệ thống tự động lấy thông tin người ký theo cấu hình và cho phép người dùng chỉnh sửa để đáp ứng nhu cầu quản lý.

• Nhân viên đại lý thuế: Hệ thống sẽ tự động điền theo thông tin họ và tên, chứng chỉ hành nghề số được thiết lập trong cấu hình tờ khai. Xem hướng dẫn chi tiết tại đây.
  
• Thông tin người ký: Hệ thống sẽ tự động điền theo thông người ký và ngày ký (mặc định ngày lập tờ khai) được thiết lập trong cấu hình chung. Xem hướng dẫn chi tiết tại đây.
  

Hệ thống sẽ tự động lấy tổng doanh thu từ hóa đơn bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ có chọn Giảm 20% thuế GTGT theo quy định. Dựa trên hóa đơn bán hàng, phần mềm tự tính số thuế GTGT được giảm tương ứng, theo tỷ lệ quy định theo từng nhóm ngành nghề tương ứng.

Người dùng có thể xem chi tiết bảng kê ghi nhận hóa đơn giảm thuế bằng cách nhấn vào dòng chữ màu xanh “Bảng kê hóa đơn giảm thuế” nằm phía trên bên phải bảng dữ liệu, hệ thống sẽ hiển thị bảng liệt kê toàn bộ đơn hàng chịu thuế GTGT và TNCN trong kỳ để bạn kiểm tra lại.

Các thao tác chức năng:

• Chỉnh sửa: Tại mỗi dòng, bạn có thể thực hiện chỉnh sửa và bổ sung các trường thông tin (Tên hàng hóa, dịch vụ, Doanh thu hàng hóa, dịch vụ chịu thuế, Tỷ lệ tính thuế GTGT theo quy định).
  
• Thêm dòng: Bấm vào nút Thêm dòng (bên dưới danh sách) để thực hiện thêm các hàng hóa, dịch vụ đã bán ra trong kỳ khác
  
• Xoá dòng: Nút X ở cột bên phải danh sách mỗi dòng để xóa hàng hóa, dịch vụ đã bán ra trong kỳ trong danh sách.
  

Là số thuế phải nộp sau khi tính toán chênh lệch giữa đầu ra và đầu vào được áp dụng mức thuế suất 8%.