Xem sổ doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ (Mẫu S2a-HKD) trên Sapo Omni

Sổ S2a-HKD là mẫu sổ chi tiết doanh thu dùng để theo dõi việc bán hàng hóa, dịch vụ theo từng nhóm ngành nghề kinh doanh áp dụng đối với các hộ kinh doanh và cá nhân kinh doanh nộp thuế GTGT và thuế TNCN theo tỷ lệ % trên doanh thu (thông thường có doanh thu từ 500 triệu đến 3 tỷ đồng/năm). Hệ thống Sapo Tax tự động gom nhóm dữ liệu và tính toán mức thuế suất tương ứng, giúp bạn loại bỏ việc tính toán thủ công phức tạp.

Điều kiện tiên quyết:

Tài khoản của bạn được phân quyền quản lý ứng dụng. Xem hướng dẫn phân quyền tại đây.
Tài khoản Sapo Omni đã kết nối Sapo Tax. Xem hướng dẫn tại đây.
Tài khoản Sapo Omni đã thiết lập cấu hình trong Sapo Tax. Xem hướng dẫn tại đây.

1. Quy tắc tự động lập báo cáo từ đơn hàng

Để sổ S2a-HKD đạt tính chính xác pháp lý, Sapo Tax áp dụng các quy tắc tự động sau:

Trường hợp 1: Nguồn lấy dữ liệu từ Phần mềm bán hàng

Cơ sở tính thuế: Sử dụng Tổng tiền thanh toán làm doanh thu tính thuế (bao gồm cả thuế và sau khi trừ chiết khấu).
Gom nhóm ngành nghề: Hệ thống tách dòng và gom nhóm hàng hóa theo Mã ngành nghề. Nếu sản phẩm thiếu mã ngành, hệ thống tự động áp dụng "Nhóm ngành nghề mặc định" từ phần Cấu hình.
Dữ liệu đầu vào:
- Đơn hàng: Các đơn hàng đã được giao hàng thành công.
- Đơn trả hàng: Các đơn trả hàng đã được nhận hàng hoàn trả.
Công thức tính thuế:
- Thuế GTGT = Doanh thu nhóm ngành x Tỷ lệ % GTGT tương ứng.
- Thuế TNCN = Doanh thu nhóm ngành x Tỷ lệ % TNCN tương ứng.
Xử lý số liệu:
- Làm tròn số liệu: Làm tròn đến hàng đơn vị theo quy tắc làm tròn lên (Ví dụ: 100.5 thành 101).
- Đơn trả hàng: Ghi nhận giá trị ÂM, hiển thị màu ĐỎ và nằm trong ngoặc đơn ( ).

Trường hợp 2: Nguồn lấy dữ liệu từ Phần mềm hóa đơn điện tử

Cơ sở tính thuế: Sử dụng Tổng tiền thanh toán trên hóa đơn làm căn cứ doanh thu tính thuế duy nhất.
Gom nhóm ngành nghề: Hệ thống tách dòng và gom nhóm hàng hóa theo Mã ngành nghề. Nếu sản phẩm thiếu mã ngành, hệ thống tự động áp dụng "Nhóm ngành nghề mặc định" từ phần Cấu hình.
Dữ liệu đầu vào: Chỉ lấy các hóa đơn đã được cấp mã thành công hoặc được cơ quan thuế chấp nhận có ngày lập hóa đơn nằm trong kỳ báo cáo.
Loại hóa đơn xử lý: Bao gồm Hóa đơn gốc/Hóa đơn mới, Hóa đơn thay thế, Hóa đơn điều chỉnh và Hóa đơn bị điều chỉnh.
Công thức tính thuế:
- Thuế GTGT = Doanh thu nhóm ngành x Tỷ lệ % GTGT tương ứng.
- Thuế TNCN = Doanh thu nhóm ngành x Tỷ lệ % TNCN tương ứng.
Xử lý hóa đơn theo loại:
- Làm tròn số liệu: Làm tròn đến hàng đơn vị theo quy tắc làm tròn lên.
- Hóa đơn gốc & Hóa đơn thay thế: Ghi nhận toàn bộ giá trị tổng tiền thanh toán là số DƯƠNG.
- Hóa đơn điều chỉnh: Ghi nhận giá trị chênh lệch. Nếu là điều chỉnh GIẢM (giá trị chênh lệch là số âm), ghi nhận giá trị ÂM, hiển thị màu ĐỎ và nằm trong ngoặc đơn ( ).

Lưu ý:

Theo quy tắc BR-SI-02: Tỷ lệ thuế suất luôn được hệ thống tự động tra cứu từ bảng danh mục chuẩn theo Mã ngành nghề, không lấy trực tiếp tỷ lệ thuế suất trả về từ hóa đơn.

2. Thao tác thực hiện trên phần mềm

Bước 1: Truy cập màn hình danh sách sổ kế toán

Trên thanh menu bên trái trang quản trị, bạn kéo xuống mục Kế toán và thuế, tìm kiếm và chọn Sapo Tax.
Bạn nhấp chọn mục Sổ kế toán trong thanh menu con. Hệ thống sẽ điều hướng bạn đến màn hình Danh sách Sổ kế toán HKD.

Bước 2: Chọn tham số báo cáo

Bạn chọn tab Thuế TNCN % trên doanh thu > chọn mẫu sổ S2a-HKD Sổ chi tiết doanh thu bán hàng hoá, dịch vụ. Hệ thống sẽ hiển thị màn hình pop-up Chọn tham số báo cáo:

Nguồn sử dụng dữ liệu: Chọn Phần mềm bán hàng hoặc Phần mềm hóa đơn điện tử.
Kỳ báo cáo: Tích chọn các mốc thời gian thiết lập sẵn (Hôm nay, Hôm qua, Tuần này...) hoặc chọn Khoảng thời gian khác.
Địa điểm kinh doanh: Hệ thống mặc định theo số điện thoại đăng ký tài khoản phần mềm bán hàng.
Kênh bán hàng: Tích chọn một hoặc nhiều kênh bán hàng, hoặc chọn Tất cả kênh bán hàng.

Sau đó, bạn tích chọn Xem báo cáo để hệ thống điều hướng sang màn hình tổng hợp dữ liệu.

Lưu ý:

Bạn nên lấy dữ liệu ổn định trong khoảng thời gian tối đa 02 năm tính từ ngày hiện tại.
Tại một thời điểm, mỗi khách hàng chỉ được chạy 01 báo cáo duy nhất.

Bước 3: Kiểm tra thông tin báo cáo

Mẹo:

Nếu có sản phẩm thiếu nhóm ngành nghề, hệ thống sẽ hiện cảnh báo. Bạn nên nhấn [Cập nhật ngay] để gán ngành nghề, giúp việc tính thuế được chính xác nhất.

Khi hệ thống hoàn tất xử lý dữ liệu, bạn có thể xem bản PDF của sổ S2a-HKD. Kiểm tra các thông tin sau:

Trường thông tin	Giải thích
Cột A (Số hiệu Chứng từ)	Hiển thị số hóa đơn/mã đơn hàng ghi nhận doanh thu của đơn hàng hoặc phiếu trả hàng trên phần mềm.
Cột B (Ngày, tháng Chứng từ)	Ngày ghi nhận doanh thu (đã được tự động điều chỉnh theo giờ Việt Nam).
Cột C (Diễn giải)	Mô tả chi tiết nội dung giao dịch. Nếu đơn hàng không có tên khách, hệ thống mặc định là "Bán hàng cho Khách vãng lai".
Cột 1 (Số tiền)	Ghi số tiền bán hàng theo từng ngành nghề để làm căn cứ xác định doanh thu tính thuế GTGT và TNCN.
Thuế suất (%) & Thuế phải nộp	Hệ thống tự động hiển thị tỷ lệ % thuế và tính toán số tiền thuế tương ứng cho từng ngành nghề (Phân phối, Dịch vụ, Sản xuất...).

Các thao tác khác

Chọn biểu tượng tải xuống phía trên bên trái báo cáo để lưu file PDF về thiết bị.
Chọn biểu tượng máy in phía trên bên trái báo cáo để in file PDF đang hiển thị.

Cảnh báo:

Đường link để xem và tải báo cáo PDF chỉ có hiệu lực trong vòng 01 giờ.
Nếu quá thời gian này hoặc bạn thực hiện tải lại trang (nhấn F5), bạn cần thao tác lọc dữ liệu lại từ đầu để đảm bảo tính bảo mật.

Trợ lý Sapo